Innanzi tutto un chiarimento. Il decreto a cui fa riferimento il lettore si chiama effettivamente «Liquidità», ma non prevede, come molti hanno pensato, contributi a fondo perduto, bensì nuove opportunità di finanziamento alle imprese e accesso alla garanzia dello Stato.
In particolar modo intendo fare riferimento a tre tipologie di finanziamenti, diversamente attivabili a seconda della grandezza dell’azienda, in termine di fatturato e numero di dipendenti:
- professionisti, ditte individuali e piccole e medie imprese;
- imprese con fatturato fino 3,2 milioni di euro e numero di dipendenti fino 499;
- imprese di più grandi dimensioni con fatturato fino a 1,5 miliardi di euro e numero di dipendenti fino a 5000.
1. Professionisti, imprenditori individuali e piccole medie imprese possono accedere a un finanziamento pari al 25% del fatturato 2019, con tetto massimo di euro 25.000. Tale finanziamento è garantito al 100% dallo Stato ed è concesso senza alcuna istruttoria da parte delle banche. Pertanto, per accedere a tale finanziamento, sarà sufficiente una semplice richiesta. Così almeno è previsto nella normativa. Le cronache dei primi giorni di applicazione della misura riferiscono di qualche minima richiesta da parte delle banche. Per i primi 2 anni si pagheranno solo interessi; il rimborso della quota capitale comincerà dopo 2 anni e verrà effettuato in 6 anni.
L’istruttoria della pratica sarà gratuita e il tasso di interesse si dovrebbe aggirare attorno all’1,2%, anche se poi a conti fatti può toccare punte variabili tra l’1,8 e l’1,9%.
Il modulo (Allegato 4 bis) approvato per inoltrare la domanda prevede l’indicazione dei ricavi 2018 con allegata la dichiarazione dei redditi relativa al 2018 oppure, se previsto, l’ultimo bilancio depositato.
Inoltre, viene richiesto: ULA (unità lavorative annue, fornito dal consulente del lavoro), fatturato e, se disponibile, totale dell’attivo patrimoniale. A mio parere questi dati si riferiscono alla situazione contabile aggiornata al 31/12/2019.
2. Imprese con fatturato fino a 3,2 milioni di euro e numero di dipendenti fino a 499 possono richiedere un finanziamento pari al 25% del fatturato, con un limite di 800 mila euro. Tale finanziamento è garantito al 100% da Stato e Confidi ma, a differenza del precedente, è concesso solo dopo istruttoria delle banche. È necessario, pertanto, che l’azienda sia finanziabile e che rispetti il rating richiesto per l’importo del prestito. Tali imprese, inoltre, rispettando altri parametri, possono chiedere un finanziamento di valore superiore a 800 mila euro fino al limite di 5 milioni.
3. La terza tipologia di finanziamenti è quella attivabile da imprese di più grandi dimensioni con fatturato fino a 1,5 miliardi di euro e numero di dipendenti fino a 5.000. Tale finanziamento è garantito al 90% e, come per il precedente, è concesso solo dopo istruttoria bancaria.
| DIVERSE PER GARANZIE PER DIVERSE IMPRESE | |||
| Beneficiari | imprese con meno di 5mila dipendenti in italia e fatturato fino a 1,5 mld | imprese con oltre 5mila dipendenti in Italia o fatturato tra 1,5 e 5 mld | imprese con fatturato superiore a 5 mld |
| Garanzia Stato | 90% | 80% | 70% |
| Limiti | Clausole su dividendi, occupazione, made in Italy | ||
| Costi | Costi di istruttoria + | ||
| per PMI: il rapporto a importo garantito, 0.25% I° anno, 0.5% II° e III° anno, 21% IV° V° e VI° anno | |||
| Per aziende di maggiori dimensioni: 0.5% I° anno, 1% II° e III° anno, 2% IV° V° e VI° anno | |||
| Procedure | L’impresa fa richiesta in banca, la quale valuta erogazione: in caso di esito positivo trasmette domanda di garanzia a Sace che, dopo verifica, emette codice unico identificativo del finanziamento | ||
| Tempi rimborso | 6 ANNI | ||
| Beneficiari | pmi e persone fisiche esercenti attività di impresa, arti o professioni | imprese fino a 499 dipendenti con fatturato fino a 3.2 milioni. | imprese fino a 499 dipendenti |
| Garanzia Stato | 100% | 90% Stato +10% Confidi | 90% 80% prima dell’autorizzazione |
| Limiti | Prestito entro 25mila euro | Prestito non superiore al minore importo tra 25% del fatturato e 800mila euro | Importo massimo annuo di 5 milioni |
| Costi | Accesso gratuito al Fondo + tasso di interesse con cap (circa 1.5-1.8%) | Accesso gratuito al Fondo.Tasso massimo non indicato | |
| Procedure | Autocertificazione su danni da covid-19. Priva di valutazioni del Fondo | Il Fondo valuta profilo economico-finanziario tranne che negli ultimi mesi di attività | |
| Tempi rimborso | Inizio rimborso non prima di 2 anni per durata di 6 anni | Non indicato | |
A tali finanziamenti si aggiungono le ulteriori agevolazioni riconosciute a livello regionale: contributi una tantum, prestiti agevolati e contributi a fondo perduto. Il più poderoso piano di aiuti arriva dalla Regione Campania che ha previsto bonus di 2.000 euro per le imprese e di 1.000 per i professionisti. L’Emilia Romagna affianca i prestiti alle imprese un bonus di 1.000 euro per gli operatori sanitari in prima linea con l’emergenza. Invito, pertanto, a seguire le delibere regionali per verificare le opportunità concesse alle imprese.
L’auspicio è che l’eccesso di burocrazia non diventi un freno anche in questa circostanza. Non tanto per i finanziamenti fino a 25.000 euro, garantiti al 100% dallo Stato, che sembrano avere una procedura abbastanza semplice, quanto per quelli di importo superiore, per i quali sono previste le istruttorie delle banche.
